Oct 6th, 2011, 16:02 | #1 |
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我的加国理财心得
前几天,一个朋友和我说,在加拿大工作真没有意思。虽然看着年薪很高,物价也还适中,但是还是和国内的人一样,月月见底,存不下什么钱啊。我说,看报纸上报道,加拿大人一年中,有一半的时间是为了缴税而工作的。2011年6月11日之后,你的工资才是你的净收入。 其实中国人来到这里,最先看到的是这里的蓝天白云和很好的福利体系。但是一旦开始工作缴税,大家都觉得,加拿大哪是 大家拿 啊,明明是抢大家吗?其实不论是在中国,还是在加拿大,个人理财对于每个人都是非常重要的。 自认为自己不是一个爱钱的人,但有一个特别的爱好,就是理财。自己平时看看加拿大人的个人理财blog,看看个人理财的论坛,慢慢地也对加拿大的体系和个人理财的方法有所了解了。 以后会陆续更新帖子,从各个方面来和大家探讨一下在加拿大理财方面的问题。如果感兴趣的,也可以访问我的网站,www.51moneynow.com。谢谢。 |
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SU30 (Nov 2nd, 2011) |
Oct 6th, 2011, 16:03 | 只看该作者 #2 |
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第一篇
第一篇 RRSP简介 Introduction to RRSP 每个加拿大的居民都应该了解一下RRSP账户。这种账户是对于加拿大普通居民来说,最有效减少收入税的计划。RRSP的全称是 Registered Retirement Savings Plan,直译过来就是,注册退休储蓄账户。和TFSA一样,你可以把它当作一个简单的储蓄账户,同时也可以把它当作一个股票交易账户,互惠基金账户。 同样要分清楚的就是,RRSP是一个延税(tax deferred)的工具,而不是一般认为减税(tax deduction)的工具。延税的功能在于,你现在不用交税,但是这部分钱,在取出的时候,一定会重新上税。(减税的工具,我会在以为为大家介绍一下。) 它和TFSA账户一样的地方是,在账户内的投资,不论是利息还是股票的盈利,都不用上税。不一样的地方则是,投入RRSP的钱,可以理解为税前收入,不用在当年上税,只在拿出来的那一年,算作收入上税。而TFSA的钱,则是税后收入,在当年上税,以后任何时间取出时,都不用重复上税了。 每年的3月1日,是上一年度投资RRSP的截止日期。你所得的退税,相当于你投入RRSP的总和X你的最高边际税率。 打个简单的比方,我2011年2月25日向RRSP账户中投入3000块钱。这3000块钱,就不用在2010年作为收入上税了。假设说我当年的边际税率是38%。那么我在2010的退税就是 3000 x 0.38=1140。但是你千万不要以为,这是加拿大政府给你的免费午餐啊。RRSP在大多数人眼里,会认为它是一个减税的工具。但是按照它的计算方法,RRSP其实是一个延税的工具。在退休的时候,我的边际税率只有可能15%。当我取出当年在2011年的这3000块钱的时候,我需要上 3000 X 0.15=450的税。也就是,通过RRSP这个工具,我减少了(1140-450)的税。代价就是,我在2010年投入的这3000块钱,大概要在退休的时候,才能拿到了。 原发表于 http://www.51moneynow.com/rrsp/rrsp1/ |
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Oct 6th, 2011, 23:34 | 只看该作者 #3 |
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谁应该向RRSP投钱呢? Who should contri
第二篇 谁应该向RRSP投钱呢? Who should contribute to RRSP? 最简单的回答,任何一个有收入,而且认为自己在退休之后,收入不会超过现在(换句话说,边际税率没有现在高)的加拿大居民。投资增长的一个重要因素就是,时间。投资开始的越早,时间所能带给你的增长越大。你从20岁开始,每月向RRSP投入200块钱的话,按照每年8%的增长,到60岁退休的时候,你的账户里面有65万。而一个30岁开始投资的人,到60岁的时候,账户里只有28万。10年的相差,后者的账户连前者账户的一半都不到。 如果你是一个刚刚从大学毕业出来的学生,用不用向RRSP投资呢?我认为,你也应该开始你的投资计划了。开始在税率低或者收入不够高的时候,少投入一点,但是培养自己投资的习惯。RRSP对于年轻人来说,另外一个用处就是可以用作第一套房子的首付。我会在后面的文章中具体介绍一下。 说了这么多,感觉谁都应该向RRSP投钱咯。其实有一种人,你不应该向RRSP投资,但是我希望浏览此网站的人里面,不会有这种类型啦。言归正传,当你认为你这一辈子,都不可能赚大钱的时候,你就不应该向RRSP投钱。因为你所得到的回报,几乎可以不计。工作的时候,你的税率是15%,退休的时候,你的收入还是15%。算来算去,一点便宜都没有从政府的到。说不定,在退休之后,你从RRSP里面拿出来的收入,影响了加拿大政府最低收入保证的金额了呢。 http://www.51moneynow.com/rrsp/rrsp2/ |
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Oct 7th, 2011, 16:34 | 只看该作者 #4 |
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第三篇 为什么这么多人的TFSA被罚款 前段时间看到一篇新闻报道是关于TFSA的。报道指出,虽然很多人都拥有了TFSA的账户,但是其中一部分的人似乎并不了解这种账户的规则。在2010年期间,大约有10.3万人超额供款。而这些人将陆续收到税务局的来信,要求补缴税款。 或许你会被上面所写的数字惊讶到,每年的供款额度不是都写在来年的退税单上吗?为什么还有这么多人被罚款呢?其实,如果你仔细看一下TFSA的制度的话,你就会了解到,很多人在不知不觉中,就超额供款了。下面我就分不同的情况给大家解释一下。 第一种情况 我从第一年存入5000块钱,不做其他用处,就放在那里赚利息。如果假设2%的利息的话,一年下来,账户变成了5100块钱。那么第二年,我的供款额度是多少呢? 这种情况是简单的。答案是,还是5000块钱。 第二种情况 如果在第一年中,我把赚到的利息100块钱拿出来,那么我下一年的供款额度是多少呢? 这个时候,很多人都会有疑问了。因为觉得这100块钱不是原来的本金,而是通过利息赚到的,所以不会影响我下一年的供款额度?答案却是,因为你取出的100块钱,所以,你明年的供款额度是5100块钱。如果你能在一年之内,用5000块钱,赚到1万,然后取出这1万。那么你明年的供款额度将会是1万5千。 第三种情况 同样的,如果我开的是TFSA的股票交易账户,只可惜水平太差了。5000块钱,一年亏掉4000,还剩1000留下来。然后把这1000块钱取出来,那么我下一年的供款额度是多少呢? 如果你认为,我亏掉的4000块钱还可以在下年度补回来的话,明年可以供款 4000+5000=9000的话,你就要超额供款啦。因为你只取出1000块钱,所以下一年度的供款额度是1000+5000=6000块钱。 第四种情况 这种情况也是很多人超额供款的主要原因。如果在2010年1月1号,我存入5000块钱。然后到6月1日,我突然有事请,要取出这5000块钱。到2010年11月1号,我又存入了5000块钱。一年下来,我的TFSA账户里面,也就只有5000块钱,没有超额供款啊。 但是,我要告诉你的是,你已经超额供款了。因为在2010年当中,你向TFSA一共存了1万,你超额供款5千。你会说,我不是当中拿出来5000了吗?是的,但是任何你提取出来的额度,只能在下一年中使用。也就是说,你可以在明年供款1万,但是却不能在2010年内再把这5000块钱存回去。 通过上面的四种情况,我们得出的结论就是,当年提出的数额,只能在下一年度存回。当年的额度存满后,不论取出与否,都不能再供款了。希望上面这篇文章能够让你不再为TFSA罚钱了。 http://www.51moneynow.com/tfsa/tfsa2/ |
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Oct 8th, 2011, 12:58 | 只看该作者 #6 | |
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1)退休后的税率应该怎样计算?联邦15%,省11%,就26%了,不是吗? 2)现在的是按最高的那档税率退RRSP的税吗?如果是这样,报税时应该是收入减RRSP ,再算税,我怎么记得是先按总收入算了税后,再算RRSP。我就不能确定到底是按哪档税率来算的RRSP了。 谢谢你! |
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Oct 11th, 2011, 22:32 | 只看该作者 #7 |
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第四篇 无论你是留学生,还是新移民,还是在这里呆了一定年数的老加拿大,你们都会,也应该有一个支票账户。支票账户是你到加拿大之后,不论是消费还是理财的第一步。没有支票账户的话,你在加拿大应该是寸步难行的咯。 对于新移民来说,五大银行都会提供所谓的“新移民计划”,包括一年免费的支票账户,开通信用卡,有些还提供房屋贷款或者Line of Credit等相关产品。对于刚刚来到加拿大的移民来说,这些优惠政策确实不错,基本上对于第一年的新移民来说,提供了一个相对完整的计划。不过,一年以后,这些支票账户和信用卡,可都要开始收费了哦。可别小看这每个月7,8块钱的月费或者60-120不等的信用卡年费,加起来,一年下来可也不少钱了。 其实这里我要介绍的,是加拿大一些少有的不收费的一些银行账户。在信用卡专栏,则会给大家介绍和比较一下免费或者少量费用,但是提供cash back或者很好服务的信用卡。 据我的了解,目前加拿大一共有3家小银行提供免费的支票账户。他们共有的特点是 • 没有月费 • 没有交易数量的限制 • 免费的支票 • 在多伦多室内,仅有少量的分行,或者基本上没有 所以你希望得到的服务是面对面的,和人打交道的话,那面这些银行可能不适合你。但是如果你向我一样,95%以上的事情都是在网上银行做的话,那么你会剩下不少钱。 President’s Choice No-Fee Bank Account 我本人用的就是这家银行。基本上,所有的我平时所要用的服务,它都能够提供而且是免费的。它的银行卡也可以在CIBC的ATM机上使用,所以你不会感觉到任何的不方便。只要有CIBC的地方,你就可以用这张卡在ATM机上存取钱。还有一点,他家的支票账户还提供了一点点利息,虽然不多,但是积少成多嘛。 ING Direct Thriving Account 在今年(2011年)年初的时候,ING Direct在加拿大开出了一个网上的支票账户。它所提供的服务基本上和PC差不多,唯一的区别就是,它提供了免费的email money transfer业务。而这一个在PC那边,还是要收钱的。它所加盟的ATM网络是THE EXCHANGE,是加拿大很多小的credit union组织起来的一家,其中最大的银行就是National Bank了。 ICICI HiVALUE Chequing Account ICICI是一家印度的银行,在加拿大开通了支票账户业务。它比PC唯一的优势就是,如果你要在印度去旅游或者进行业务的话,ATM取钱,Money Order乃至Money Transfer都是免费的。不过我相信,到这个网站来游览的人,基本上也不需要这些业务的。 http://www.51moneynow.com/account/chequeing1/ |
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Oct 13th, 2011, 21:45 | 只看该作者 #9 |
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原文发表于 http://www.51moneynow.com/tax/example1/ 华人家庭报税案例1 今天收到一个朋友的来信,问了一下如下的问题。 你好, 请教关于明年报税的问题. 家庭情况如下: 两人均有不错的收入。但是男方较高,女方属于加拿大平均水平(高于1万) 有房租收入 孩子daycare的花费 孩子和女方的medical expense 女方的学费 请问, 1. 房租收入怎样分配? 房子属于共同财产,能不能只放在女方名下 2. 女方的药费和孩子的day care能不能在老公这里申报 3. 女方的学费能不能也由先生来退税? 首先要感谢对我的信任。我并不是专业的报税人士。不过会尽量回答这几个问题。当然最后的决定还是要咨询一下专业的会计。 整理一下每个问题,其实第二个问题可以分成两个不同的问题。一个是女方的药费是不是可以由男方来负担还有就是孩子的daycare费用能不能由高收入一方来申报。 接下来就来我对这些问题的看法吧。 第一个问题 问题:房租收入怎样分配? 房子属于共同财产,能不能只放在女方名下? 回答:大多数情况下,共同财产所产生的收入是对半分的。 解释:还有一种情况,就是高收入一方有自己的生意,且生意范围包括了出租房子。这样,高收入一方可以雇佣低收入一方,作为出租房的管理者,而发工资给低收入者。这样间接转移收入。 第二个问题: 问题:小孩 daycare的费用能不能由先生来报 回答:大多数情况下,只能由低收入一方进行申报。 In most cases, child care expenses for an eligible child must be claimed by the parent with the lower net income for tax purposes. 解释:上面是指是大多数情况下。我也希望你的家庭是在大多数的情况下。因为少数情况是指,离婚和分居。还有一种情况是结婚情况下也能让高收入者报税的,但是你要有医生的书面证明,证明你无法单独抚养孩子。 第三和第四个问题 |
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Oct 15th, 2011, 21:24 | 只看该作者 #10 |
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请问楼主, 1. 往RRSP投钱之后,是自己操作呢还有类似基金管理人来操作? RRSP里面的投资,你可以自由的选择。你可以就着不理,也可以存定期,GIC等固定收益产品。也可以买互惠基金(Mutual Funds),或者自己进行股票投资。总之,只要是RRSP可以投资的项目,你都可以操作。但是有一点要记住,RRSP是长期的投资,以及RRSP不能申报投资亏损,随意建议长期稳健型的投资项目。保本为主,增长为辅。 2. 往RRSP/TSFA中投的钱,是诸如薪水之类,所以已经交过所得税了。对吗?如果这样,就只应该对收益部分征税? 这个问题要分2部分回答,因为RRSP和TFSA虽然都是属于政府注册帐户(Registered Accounts),但是两者的区别还是很大的。 RRSP中,你投入的那一部分不用上税,也就是说,你投入1000,那么你在退税的时候,能拿回1000x边际税率的退税。而投入的这1000块钱,不论你是自雇或者是拿到手是税前收入的话,都不再计入当年的收入中。详细的RRSP介绍,可以看这篇文章,RRSP的简介。 TFSA中,你所投入的那一部分,算是税后收入(如果是自雇或者是拿到手是税前收入的话,那么年底的报税收入包括你投入的那一部分,需要一起上税。)。具体的TFSA介绍,建议阅读这篇文章,TFSA的简介。 但是两者都享有加拿大政府提供的税务优惠政策。具体的体现就是你第二个问题,在两者账户中所产生的收益,都不用进行上税。比方说,RRSP中,投入1000,得到收益100,TFSA中投入5000,得到收益200。这100和200的收益,都不用再次交税。这也是有一些理财顾问会建议在TFSA或者RRSP中,放入固定收益产品,比方说GIC。因为此类的收益,在注册账户外是100%的上税的,而在这2个账户中,是不上税的。 不知道你满不满意上面的回答。也希望你继续支持,多过来看看。 http://www.51moneynow.com/question/example2/ |
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Oct 16th, 2011, 20:32 | 只看该作者 #11 |
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TFSA 简介 从2009年开始,任何18岁以上的加拿大居民可以每年向TFSA账户里存入5000块钱。 TFSA里面的任何增长都不用上税 TFSA的投入空间永远不会减少,并暂时以每年5000块钱的额度递增。到今年2012年,总共可以投入2万。 你可以向配偶的TFSA存钱,对方取出时,不用上税。 从TFSA取钱,不计入收入。就是说,从TFSA里面拿钱的话,不会影响当年的政府补助。 不同之处 投入TFSA的额度不能抵税,这点和RRSP不同。 如果TFSA作为股票投资账户的话,所有的损失,不能申报。这点和普通的股票账户不同。 账户类型 在加拿大范围内,大致有两种应用比较广泛的TFSA账户,一种是传统意义上的储蓄账户,基本上大银行都推出了类似的产品。而另外一种,则是TFSA的股票交易账户,主要是由一些网上股票交易公司(discount online broker)推出的。 主要用途 最基本的用处,就是去任何一家银行开一个TFSA的储蓄账户,所得利息不用上税。 第二个大用处,就是建立一个TFSA的股票交易账户。这样做的好处,就是任何的capital gain (股票盈利)都不用上税。但是要注意的是,如果你有capital loss(股票亏损)的话,也不能在保税的时候申报了。所以,切忌不要卖掉亏损的交易。 还有一个用处,就是Income splitting(收入共享)。夫妻之间每年都会有增加至少1万左右的空间。向上面所说的,其中一方可以向另外一方的账户投入。 作为一个TFSA股票交易账户的话,你可以买入美国的分红股票,然后所有的分红都是不用上税的。 http://www.51moneynow.com/tfsa/tfsa1/ 更多TFSA专题请读 http://www.51moneynow.com/tfsatopics/ |
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Oct 17th, 2011, 15:05 | 只看该作者 #12 | |
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2)如果2011年度是第一次报税,2012年只有10000元(2011和2012)。可以打电话到CRA去查询额度。 3)TSFA的钱是税后,就是说它不像RRSP享受退税。就是你现在可以用的钱,都是税后的钱。 4)RRSP和TSFA的账户不要等是否有额度,可以随时开。但是没有额度,不能往里面加钱。所以最好明年报税后,开户和加钱。 |
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Oct 17th, 2011, 22:14 | 只看该作者 #13 |
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最近有很多网友问了一些比较小的问题。我现在集中起来,就据我所知道的东西,给大家解答一下。还是那句话,我不是专业的理财师,也不是专业的会计师。所提供的解答仅供参考。 谢谢楼主,让我了解了不少。借此贴问几个问题: 1. 我们今年才登陆的,还没有报过税,有工作,明年可以买RRSP吗? 只要你有收入,就可以投资RRSP。但是具体的额度可能比较难确定。建议如果你第一年收入不是很多的话,把今年RRSP的额度放到明年再用。具体的情况可以参照一下这篇文章。 2. TFSA存入的额度我们是按2009年开始算,还是按2011年算? 如果你今年在加拿大已经登入了超过了183 天的话,那么你今年有5000的TFSA空间。并不积累以前的额度。具体原因是这样的。加拿大报税官网上有这么一句话, No TFSA contribution room will accrue for any year throughout which you are a non-resident of Canada. 也就是说,在你不是加拿大报税居民的年度里,你的TFSA空间不累积。 3. 看其他帖子说存入TFSA的钱是税后的,这是什么意思呀?我们还没交过税呢?是否就不能开了?谢谢。 上面所说的,只要你登入到加拿大,超过18岁,今年已经在加拿大或者在年底之前住上183天的加拿大居民,就可以开通TFSA的账户。 投入TFSA的钱,享受不了RRSP所带来的退税。所以说投入TFSA的钱是税后的收入。并不会对当年的退税产生大的影响。同时,当取钱的时候,TFSA是不用上税且随时可以取出。但是RRSP则需要按照当年的边际税率进行缴税了。 请问: 1)退休后的税率应该怎样计算?联邦15%,省11%,就26%了,不是吗? 阅读回答 http://www.51moneynow.com/question/example3/ |
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Oct 20th, 2011, 19:59 | 只看该作者 #14 |
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税务抵免金 Tax Credit 在加拿大的税法里面,有这么2个非常让人难以理解的2个定义,tax credit和tax deduction。如果按照字面意思来翻译的话,一个是税务抵免金,后者则是抵税金。这个两个英文翻译,我也是google了之后才知道的。也还好,credit和deduction,2个词还算常见和易懂,下文中还是直接用英文吧。 很多人,甚至包括加拿大本地人,都会觉得这2个词对于税务来说,作用是一样的。如果你也是这样想的话,那么你就要好好往下看咯。 Non refundable tax credit 首先介绍的就是tax credit。之所以叫它credit,是因为它所能做的只是在你欠加拿大政府钱的时候,能够帮你减少所要补交税额。而它所能减少的数额是 你所申报的数额X联邦政府的最低税率。(大概在15%)。 打个比方,在你计算了当年所有收入之后,发现你还欠加拿大税务局1000块钱。你当然想能不能看看少交一点。你发现原来你买的公车月票可以申报为tax credit。而在一年中,你一共累计可申报的数额是1200块钱。但是因为是tax credit,所以这1200还要在乘以15%,就是200块钱。所以最后要向税务局补回的是800,而不是1000了。 但是如果报完税之后,税务局反而要向你退回500块钱。那么这个时候,你200块钱的公车tax credit就没有什么用了。就算你报了这200的tax credit,你说拿到的还是500的退税。 最基本常见的tax credit有 捐款 donation tax credit 房屋装修 home renovation tax credit 学费 tuition tax credit 公车的月票 public transit pass credit 你可以在taxtips上遭到更加多的tax credit项目。 http://www.taxtips.ca/nrcredits/nrcredits2011base.htm 明天继续为大家介绍另外一个概念,tax deduction。 http://www.51moneynow.com/tax/taxcredit/ 更多理财概念 |
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Oct 22nd, 2011, 23:44 | 只看该作者 #15 |
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上一次,给大家介绍了 税务抵税金, Tax Credit。今天要给大家介绍的是Tax Deduction,中文叫做 税务抵消额。 税务抵消额,Tax Deduction,它的作用是减少你当年的中收入。 和tax credit不同的是,tax deduction 1 数额是 申报数额X你的边际税率 2 不要求你当年欠税。既在大多数情况下,都能得到这笔退税。 因为边际税率的关系,当你的收入越高,那么税务抵消额对于你的用处越大。 那么有那些tax deduction你可以用到呢? • RRSP的投入,具体的可以看 RRSP专题 • 孩子的看护费用,Child Care Expense。 • 公司出差的旅行费用,包括飞机票,旅店,出租车等等。只要是你公司不给报销的消费,你都可以申报。 • 汽车的费用,包括汽油费,维修和养护费,保险等等。不过你必须把车作为工作的一部分,而且你要记录下你用于工作上的里程数。 • 家庭办公室费用,包括水电,房产税,保险,维修和养护等等。这项费用需要你能证明你上班的地点在公司,并且你的雇主也必须填写T2200表格。 • 其他的工作费用,包括 专业协会的年费,租用办公室的费用,办公用品,以及员工的工资等等。 http://www.51moneynow.com/tax/taxdeduction/ |
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Oct 24th, 2011, 21:43 | 只看该作者 #16 |
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一般人对于提取RRSP的认知是,RRSP是给退休的时候用的,现在不能提取,否则税务局是要罚钱的。其实这是一种误解。第一,你在任何时候提取RRSP,都不会有罚款。第二,所谓的“罚款”,其实是你按照你当年边际税率所收的收入税而已。那么为什么还有这么多人会觉得,在退休的时候,才应该把RRSP拿出来呢? 其实,主要原因有二。 第一,我们总是期望在退休的时候,不用在出来辛苦工作养家了。但退休了,并不代表不吃饭,不旅游了。所以你还是需要一定的收入来保持现有的生活状态。因为你不工作了,你的收入将大大减少。同时,你的税率也会很低。这个时候把年轻时候辛苦存下来的RRSP拿出来,所要缴纳的收入税和当年来比,应该会少很多。因为延税的效果,在你有固定收入的时候,你不应该在现在把RRSP提前提取出来。(具体介绍请看:RRSP简介 http://www.51moneynow.com/rrsp/rrsp1/) 第二,RRSP的供款额度是不可再用的。我介绍过,TFSA的供款额度是可以再利用的,你今年拿出5000,明年就可以把这5000补回去。但是RRSP就不行。 每年的RRSP额度是根据你当年收入的18%来算的(有一个最高额度)。比方说,你在过去2年,每年有5万的收入,你每年都供满当年的额度,那么你一共有1万8的RRSP。但是如果你在第三年把这钱拿出来的话,你就永远失去了这1万8的额度。当然,如果你认为以后每年不会用完RRSP的额度的话,那么这失去的额度也不会对你造成太大的影响。 其实在某些特定的情况下,提前取出RRSP反而是有利的,比方说,第一次买房计划(HBP: Home Buyer Plan)和终身学习计划(LLP: Lifelong Learning Plan)。以后会再做介绍。 http://www.51moneynow.com/rrsp/rrsp3/ |
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Oct 27th, 2011, 21:20 | 只看该作者 #19 |
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在之前的文章中,给大家介绍了RRSP中的第一次买房计划(Home Buyer Plan)。今天要给大家介绍的是RRSP中另外的一个优惠计划,叫做终身学习计划(Lifelong Learning Plan)。 介绍 终身学习计划(LLP)可以让RRSP的账户所有人,每年从账户中提出1万块钱来资助自己的学习费用。如果配偶也有RRSP的账户的话,那么还可以再取出1万。而取出的这一部分,不用上税。 和第一次买房计划一样,你必须在规定时间内,把这笔钱还回到RRSP账户中去。第一次买房计划的时限是15年。而LLP的时限比较短,是10年。 条件 要想从RRSP以LLP为由拿出钱来的话,你应该 首先拥有一个RRSP的账户(感觉是一句废话) 你是加拿大的居民 申请LLP的学生必须是1) 一名全日制的学生,2)所在的学校必须是正规且被税务局认可的,3)所学的专业必须也是被税务局认可的。 申请LLP的学生必须在取出当年的3月份之前,入学。 申请LLP的学生必须在取出当年的4月份的时候,还在就读该专业。除非该学生已经结束了所有的课程 还款 就像第一次买房计划一样,你也要向RRSP退还所取出的金额。但是,考虑到在取出LLP的时间里,你一直是全日制的学生,所以归还的日期要比HBP要晚一点。 在你第一次取出LLP的第5年开始或者在你不是全日制学生(一年中超过3个月不是全日制学生)的第二年开始,你才需要还钱。 你每年必须归还所取出的1/10。如果低于这个数额的话,那么剩下的的那一部分,将会被算入当年的收入,进行上税。 |
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Nov 1st, 2011, 21:24 | 只看该作者 #20 |
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在以前介绍减税的时候,给大家介绍了税务抵免金, Tax Credit,这个概念。如果你还不熟悉这个概念的话,可以看看这2篇文章,一个是 tax credit, 一个是 tax deduction。 Tax Credit中的一项就是 慈善捐款。因为是慈善捐款,所以加拿大政府要保证大家捐款的那一部分钱是不用上税,且当捐款达到一定数额的时候,还能够减免一部分其他的税收。这是Donation Tax Credit ,也就是慈善捐款的税务抵免金。 慈善捐款的tax credit分成两部分。当你的捐款低于200的时候,你能拿到的tax credit是200 X该省的最低边际税率。当你的捐款超过200的时候,那么超过200的那一部分将乘以该省的最高边际税率。需要了解每个省最低利率的朋友,可以在这里查找你所在省份的最高和最低税率。 对于那些边际税率不在最高一档的人来说,你的慈善捐款将给你带来一定的税务优惠。比方说按照安省2011年的边际税率来说,你在当年的收入是6万的话,那么你的边际税率是31.15%,而安省的最高税率是46.41%。如果你今年向慈善机构一共捐款1000的话,那么你200以下的tax credit为200×0.2005=40块钱,而剩下的800说能得到的Tax Credit是800×0.4641=371块钱左右。但是因为你的边际税率只有31.15%。那么相当于大于200以上那部分的慈善投资,不光你不用交税,还可以拿到大约15%左右的Tax Credit用于抵消其他的税收。 对于确认你的慈善捐款是不是符合Tax Credit的条件,还有一些就是,你所要捐款的机构,是在加拿大注册并且被承认的组织。现在大多数的慈善机构都接受网上捐款,并且马上就能提供捐款证明和税务清单。所以在做好事的同时,也别忘了自己的权益哦。 |
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